Костромская область
Постановление от 27 августа 2010 года № 298-а
Об отчетности государственных предприятий Костромской области
Принято
Администрацией Костромской области
27 августа 2010 года
Администрацией Костромской области
27 августа 2010 года
В целях повышения эффективности управления государственным имуществом Костромской области и усиления контроля за деятельностью государственных предприятий Костромской области, руководствуясь Федеральным законом от 14 ноября 2002 года N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", Федеральным законом от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности", Уставом Костромской области, Законом Костромской области от 24 апреля 2008 года N 301-4-ЗКО "О порядке управления и распоряжения государственным имуществом Костромской области" и постановлением администрации Костромской области от 27 мая 2008 года N 160-а "О поручении исполнительным органам государственной власти Костромской области осуществлять полномочия от имени администрации Костромской области в сфере управления и распоряжения государственным имуществом Костромской области", администрация Костромской области постановляет:
1.Утвердить:
1) форму отчета руководителя государственного предприятия Костромской области (приложение N 1);
2) перечень отчетности государственных предприятий Костромской области (приложение N 2).
2.Руководителям государственных предприятий Костромской области представлять в департамент имущественных и земельных отношений Костромской области отчетность, указанную в перечне, утвержденном настоящим постановлением, в сроки, установленные Федеральным законом от 21 ноября 1996 года N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" для предоставления бухгалтерской отчетности.
3.Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.
Губернатор
Костромской области
И.СЛЮНЯЕВ
Приложение от 27 августа 2010 года к № 298-а
Форма отчета руководителя государственного предприятия Костромской области ______________________________________________________ (наименование предприятия) За ___________________________________________ 20__ г. (1 квартал, 6 месяцев, 9 месяцев, год)
Форма отчета руководителя государственного предприятия Костромской области ______________________________________________________ (наименование предприятия) За ___________________________________________ 20__ г. (1 квартал, 6 месяцев, 9 месяцев, год)
| Сведения о предприятии | |
| 1. Полное официальное наименование предприятия | |
| 2. Юридический адрес (местонахождение) | |
| 3. Почтовый адрес | |
| 4. Отрасль (по ОКВЭД) | |
| 5. Основной вид деятельности | |
| 6. Размер уставного фонда, руб. | |
| 7. Телефон (факс) | |
| 8. Адрес электронной почты | |
| 9. Численность работников предприятия на отчетную дату | |
| 10. Средняя заработная плата без учета выплат из фонда потребления, нарастающим с начала года | |
| Сведения о руководителе предприятия | |
| 11. Ф.И.О. руководителя предприятия и занимаемая им должность | |
| 12. Сведения о трудовом договоре, заключенном с руководителем предприятия: основание для заключения договора (распоряжение), дата заключения договора, срок действия трудового договора | |
1.Выполнение утвержденных программой деятельности показателей экономической эффективности
(тыс. руб.)
| N | Показатель | квартал<*> | Отклонение от запланированного значения показателя, % (ст. 3 / ст. 4 - ст. 1) х 100 | Отклонение от запланированного значения показателя в предшествующем квартале | |
| Фактическая величина показателя экономической эффективности | Величина показателя экономической эффективности, утвержденная в программе деятельности | ||||
| 1. | Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и других обязательных платежей), всего | ||||
| в том числе по видам деятельности: | |||||
| 2. | Чистая прибыль (убыток) | ||||
| 3. | Чистые активы | ||||
| 4. | Часть прибыли, подлежащая перечислению в областной бюджет | ||||
--------------------------------
<*> указывается последний квартал отчетного периода.
2.Исполнение бюджета капитальных расходов
| Показатель | Источник финансирования капитальных расходов (код источника) | Сумма, тыс. руб. | |||||||
| I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. | I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. | Итого с начала года | |
| Незавершенное строительство на начало периода | |||||||||
| Осуществлено капитальных вложений за отчетный период<*>, в том числе: | |||||||||
| Введено в эксплуатацию основных средств, нематериальных активов, в том числе: | |||||||||
| Реализация и иное выбытие незавершенного строительства, в том числе: | |||||||||
| Незавершенное строительство на конец периода | |||||||||
--------------------------------
<*> при осуществлении капитальных вложений за счет нескольких источников, источники финансирования показываются развернуто.
3.Источники финансирования капитальных расходов предприятия
| Источник финансирования капитальных расходов | Код источника | Сумма, тыс. руб. | ||||
| I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. | Итого с начала года | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Фонд накопления прошлых лет | 110 | |||||
| Авансовое использование фонда накопления отчетного года | 120 | |||||
| Амортизация | 200 | |||||
| Целевое финансирование, полученное из федерального бюджета | 310 | |||||
| Целевое финансирование, полученное из областного бюджета | 320 | |||||
| Целевое финансирование, полученное из муниципального бюджета | 330 | |||||
| Займы (кредиты) | 400 | |||||
| Иные источники<*> | 500 | |||||
--------------------------------
<*> при использовании иных источников необходима их расшифровка.
4.Отчет о формировании и использовании фондов за отчетный период
тыс. руб.
| Фонд | На начало года | Направлена прибыль в фонд | Использовано | Остаток фонда на конец отчетного периода | |
| Сумма | Направление использования | ||||
| Резервный фонд | |||||
| Фонд накопления | |||||
| Фонд потребления | |||||
5.Отчет об исполнении бюджета движения денежных средств
тыс. руб.
| Показатель | Код строки | ___ квартал<*> | Отклонение от запланированного значения, % (ст. 3 / ст. 4 - ст. 1) х 100 | |
| Фактическая величина | Утверждено программой деятельности | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 6 |
| Остаток денежных средств на начало периода | 100 | |||
| Всего поступление денежных средств | 200 | |||
| Оплачены реализационные товары, продукция, работы, услуги, иное имущество | 210 | |||
| Авансы, полученные от покупателей (заказчиков) | 220 | |||
| Целевое финансирование, в том числе из: | 230 | |||
| федерального бюджета | 231 | |||
| областного бюджета | 232 | |||
| местного бюджета | 233 | |||
| Безвозмездные поступления | 240 | |||
| Кредиты полученные | 250 | |||
| Займы полученные | 260 | |||
| Дивиденды, проценты по финансовым вложениям | 270 | |||
| Прочие поступления | 280 | |||
| Всего расходование денежных средств | 300 | |||
| На оплату приобретенных товаров, работ, услуг | 310 | |||
| На оплату труда и ЕСН | 320 | |||
| На выдачу подотчетных сумм | 330 | |||
| На выдачу авансов | 340 | |||
| На оплату долевого участия в строительстве | 350 | |||
| На оплату капитальных вложений | 360 | |||
| На финансовые вложения | 370 | |||
| На расчеты с бюджетом (по налогам и сборам) | 390 | |||
| На оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам и займам | 400 | |||
| Перечисление части чистой прибыли в областной бюджет | 410 | |||
| Прочие выплаты и перечисления | 420 | |||
| Остаток денежных средств на конец периода | 500 | |||
--------------------------------
<*> указывается последний квартал отчетного периода.
6.Динамика дебиторской и кредиторской задолженности
тыс. руб.
| Показатель | _____ квартал<*> | Отклонение от запланированного значения, % (ст. 3 / ст. 4 - ст. 1) х 100 | |
| Фактическая величина | Утверждено программой деятельности | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Дебиторская задолженность на начало периода | |||
| Возникла дебиторская задолженность за период _______ всего, | |||
| в том числе от продажи: | |||
| - товаров, продукции, работ, услуг | |||
| - основных средств и иного имущества | |||
| Погашена дебиторская задолженность за период | |||
| Списана дебиторская задолженность | |||
| Дебиторская задолженность на конец периода | |||
| Кредиторская задолженность на начало периода | |||
| Возникла кредиторская задолженность, всего, | |||
| в том числе: | |||
| - перед поставщиками и подрядчиками | |||
| - перед бюджетом | |||
| - перед внебюджетными фондами | |||
| - по заработной плате | |||
| - прочая | |||
| Погашена кредиторская задолженность - всего, | |||
| в том числе: | |||
| - перед поставщиками и подрядчиками | |||
| - перед бюджетом и внебюджетными фондами | |||
| - по заработной плате | |||
| - прочая | |||
| Кредиторская задолженность на конец периода | |||
--------------------------------
<*> указывается последний квартал отчетного периода.
| Показатель | Сумма, тыс. руб. | Доля в общей сумме задолженности на конец отчетного периода, % |
| Просроченная дебиторская задолженность, всего | ||
| в том числе бюджетами всех уровней (с расшифровкой) | ||
| Просроченная кредиторская задолженность, всего | ||
| в том числе перед бюджетом и внебюджетными фондами |
7.Информация по полученным кредитам и займам
| Реквизиты кредитного договора и договора залога | Наименование банка, выдавшего кредит | Дата и N согласования, выданного учредителем | Сумма кредита, тыс. руб. | % по кредиту | Дата погашения кредита | Непогашенный остаток, тыс. руб. на отчетную дату | в том числе просроченный, тыс. руб. |
--------------------------------
<*> указывается последний квартал отчетного периода.
8.Информация о крупных сделках, совершенных государственным предприятием Костромской области
| Дата совершения крупной сделки | Наименование крупной сделки | Сумма сделки, тыс. руб. | Согласование департамента имущественных и земельных отношений | Документ, подтверждающий совершение крупной сделки |
9.Информация о переданных в залог основных средствах
| Основное средство, находящееся в залоге на конец отчетного периода | Остаточная стоимость, тыс. руб. | Причины передачи в залог |
10.Информация об основных средствах
| Показатель | Сумма, тыс. руб. |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость основных средств на начало ____ квартала<*> | |
| Поступило основных средств за квартал | |
| в том числе приобретено | |
| Выбыло основных средств за квартал - всего, | |
| в том числе: | |
| - списано | |
| - продано | |
| - прочее выбытие | |
| Первоначальная стоимость основных средств на конец квартала | |
| Активная часть основных средств (машины, оборудование, транспортные ср-ва) | |
| Доля активной части, % | |
| К износа основных средств | |
| К износа активной части основных средств |
--------------------------------
<*> указывается отчетный квартал отчетного периода.
11.Информация о предоставленных в аренду объектах недвижимости
| Арендатор | Наименование объекта аренды | Адрес объекта аренды | Площадь, переданная в аренду | Месячная арендная плата по договору | Получено от арендатора в возмещение коммунальных затрат за квартал<*> |
--------------------------------
<*> указывается последний квартал отчетного периода.
12.Информация о численности и заработной плате работников предприятия за отчетный период ______ <*>
| Категория | Среднеспис. численность | Средняя з/п, руб. | ФЗП, тыс. руб. | Всего ФЗП | |
| из с/с | из прибыли | ||||
| Среднесписочная численность работников - всего, | |||||
| в том числе: | |||||
| - управленческий персонал | |||||
| - основные категории работников, занятых в производстве - всего | |||||
| в том числе: | |||||
--------------------------------
<*> указывается отчетный период (1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год).
13.Расшифровка управленческих (накладных) расходов
тыс. руб.
| Вид расходов | _____ квартал<*> | Отклонение от запланированного значения, % (ст. 2 / ст. 3 - ст. 1) х 100 | |
| Фактическая величина | Утверждено программой деятельности | ||
| Расходы на оплату труда управленческого персонала | |||
| Налоги, сборы и отчисления | |||
| Содержание зданий и сооружений общехозяйственного назначения | |||
| Ремонт зданий и сооружений общехозяйственного назначения | |||
| Амортизация зданий и сооружений общехозяйственного назначения | |||
| Содержание автотранспорта | |||
| Командировочные расходы | |||
| Расходы на подготовку кадров | |||
| Прочие расходы | |||
| Итого управленческие расходы | |||
--------------------------------
<*> указывается отчетный квартал отчетного периода.
14.Персонифицированные (индивидуальные) индикаторы эффективности работы государственных предприятий Костромской области в разрезе отраслей экономики
| Наименование показателя | Единица измерения | ______ квартал | Отклонение от запланированного значения, % (ст. 2 / ст. 3 - ст. 1) х 100 | |
| Фактическая величина | План | |||
| Государственные контракты | ||||
| Доля выручки по государственным и муниципальным контрактам в общем объеме выручки | % | |||
| Доля контрактов, выполненных с нарушением срока | % | |||
| Доля неисполненных контрактов | % | |||
| Предприятия дорожной отрасли | ||||
| Количество/протяженность автомобильных дорог (мостов) регионального или межмуниципального значения, находящихся на содержании предприятия | ед./км | |||
| в том числе по контрактам: | ||||
| государственным | ед./км | |||
| муниципальным | ед./км | |||
| Площадь выполненного ямочного ремонта асфальтобетонного покрытия | кв. м | |||
| Площадь восстановленных изношенных верхних слоев асфальтобетонного покрытия | кв. м | |||
| Протяженность отремонтированных участков автомобильных дорог (мостов) | км | |||
| Предприятия лесной отрасли | ||||
| Объем заготовки древесины | куб. м | |||
| Объем реализации лесоматериалов | куб. м | |||
| Площадь посадки лесных культур | га | |||
| Уход за молодняком | га | |||
| Противопожарные мероприятия | ||||
| Устройство минерализованных полос | км | |||
| Уход за минерализованными полосами | км | |||
| Размер арендной платы, всего | тыс. руб. | |||
| в том числе: | ||||
| за использование лесных участков | тыс. руб. | |||
| за использование лесов и платы по договорам купли- продажи лесных насаждений | тыс. руб. | |||
| Фармацевтические предприятия | ||||
| Ассортимент (количество наименований) в товарообороте | ед. | |||
| Количество бесплатных и льготных рецептов, обслуженных предприятием, всего | ед. | |||
| в том числе: | ||||
| 7 нозологий | ед. | |||
| ОНЛС | ед. | |||
| по региональной льготе | ед. | |||
| Количество изготовленных лекарственных форм | ед. | |||
| Товарный запас | дни | |||
| Полиграфические предприятия | ||||
| Ассортимент (количество наименований) выпускаемой продукции | ед. | |||
| Тираж | ед. | |||
Приложение от 27 августа 2010 года к № 298-а
Перечень отчетности государственных предприятий Костромской области
1.Отчет руководителя государственного предприятия Костромской области.
2.Бухгалтерская отчетность (с отметкой налогового органа для государственных предприятий Костромской области, применяющих общий режим налогообложения) в составе:
1) бухгалтерский баланс (форма N 1);
2) отчет о прибылях и убытках (форма N 2);
3) отчет об изменениях капитала (форма N 3), представляется к годовой бухгалтерской отчетности;
4) отчет о движении денежных средств (форма N 4), представляется к годовой бухгалтерской отчетности;
5) приложение к бухгалтерскому балансу (форма N 5), представляется к годовой бухгалтерской отчетности;
6) пояснительная записка к бухгалтерской отчетности, составленная в соответствии с требованиями пункта 4 статьи 13 Федерального закона от 21 ноября 1996 года N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете".
3.Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности.
4.Отчет о бюджетной эффективности по форме, установленной в приложении к настоящему перечню.
5.В состав годовой отчетности дополнительно включаются:
1) аудиторское заключение, если предприятие подлежит обязательному аудиту в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности";
2) отчет об отчислении части чистой прибыли государственного предприятия Костромской области в областной бюджет по форме, утвержденной постановлением администрации Костромской области от 17 ноября 2008 года N 403-а "Об отчислении в областной бюджет части прибыли государственных предприятий Костромской области, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей", для государственных предприятий Костромской области, получивших прибыль за отчетный год.
Приложение от 27 августа 2010 года к № 298-а
Отчет о бюджетной эффективности ГПКО _________________
Отчет о бюджетной эффективности ГПКО _________________
тыс. руб.
| Вид налога (платежа) | ____________<*> | _________<**> | ||
| начислено | перечислено | начислено | перечислено | |
| Налог на прибыль | ||||
| НДС | ||||
| Налог на имущество | ||||
| Земельный налог | ||||
| Транспортный налог | ||||
| Прочие налоги | ||||
| в том числе: | ||||
| Итого налогов в бюджетную систему | ||||
| Обязательные отчисления во внебюджетные фонды | ||||
| Итого налогов и отчислений в бюджет и внебюджетные фонды | ||||
--------------------------------
<*> - период предыдущего года, аналогичный отчетному периоду;
<**> - период по аналогии с бухгалтерской (финансовой) отчетностью.
Примечание: при погашении задолженности прошлых периодов необходимо выделение соответствующих сумм в отчетной форме.