О порядке составления и представления Отчета о кассовых выбытиях средств федерального бюджета и кассовых операциях по погашению источников финансирования дефицита федерального бюджета
- Принято
- Федеральным казначейством РФ
- Федеральное казначейство сообщает, что начиная с отчетности за первый рабочий день 2013 года Отчет о кассовых выбытиях средств федерального бюджета и кассовых операциях по погашению источников финансирования дефицита федерального бюджета (ф. 0521469) (далее - Отчет ф. 0521469) составляется территориальными органами Федерального казначейства и представляется в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства по измененной форме (приложение к письму).
- Отчет ф. 0521469 дополняется разделом 5 "Кассовые выбытия средств федерального бюджета в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов Российской Федерации" и формируется в следующем порядке:
- в графе 1 "Код вида расходов" указываются коды видов расходов, по которым были произведены кассовые выбытия, в разрезе подгрупп видов расходов, с подведением итогов по группе вида расходов, за исключением группы вида расходов 200 "Закупка товаров, работ и услуг для государственных нужд", отображаемой без разбивки по подгруппам;
- в графе 2 "Кассовые выбытия - всего" указываются суммы произведенных кассовых выплат;
- в графе 3 "Кассовые выбытия - перечислено на банковские счета иных получателей" указываются суммы средств, перечисленных иным получателям средств федерального бюджета для обеспечения их деятельности.
- В строке с кодом 900 "Итого выбытий" указывается итоговая сумма кассовых выплат.
- Данные по строке с кодом 9700 "Итого выбытий" графы 2 раздела 1 должны быть равны данным по строке с кодом 800 "Итого выбытий" графы 2 раздела 2, данным по строке 999 "Итого выбытий" графы 2 раздела 4 и данным по строке 900 "Итого выбытий" графы 2 раздела 5.
- Кроме того, сообщаем, что соответствующие изменения будут внесены в приказ Федерального казначейства от 25.08.2011 N 352 "Об утверждении особенностей формирования бюджетной отчетности по кассовому исполнению федерального бюджета, кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций органами Федерального казначейства".
- Р.Е.АРТЮХИН
Приложение
к Письму от 02 октября 2012 года № 42-7.4-05/2.2-560
к Письму от 02 октября 2012 года № 42-7.4-05/2.2-560
Отчет о кассовых выбытиях средств федерального бюджета и кассовых операциях по погашению источников финансирования дефицита федерального бюджета
Форма по КФД за ________________ 20__ г. Дата Орган Федерального казначейства __________________ по КОФК Периодичность: ежедневная Единица измерения: руб. по ОКЕИ
КОДЫ
0521469
383
Раздел 1. Кассовые выбытия средств федерального бюджета в разрезе разделов, подразделов классификации расходов бюджетов
Код раздела, подраздела Кассовые выбытия всего из них за счет дополнительных источников финансирования перечислено на банковские счета иных получателей 1 2 3 4 9700 Раздел 2. Кассовые выбытия средств федерального бюджета в разрезе КОСГУ классификации расходов бюджетовКод КОСГУ Кассовые выбытия всего из них перечислено на банковские счета иных получателей 1 2 3 800 Раздел 3. Кассовые операции по погашению источников финансирования дефицита федерального бюджетаКод классификации источников финансирования дефицита федерального бюджета Сумма 1 2 000 00 00 00 00 00 0000 000 Раздел 4. Кассовые выбытия средств федерального бюджета в разрезе кодов главных распорядителей бюджетных средств классификации расходов бюджетовКод ГРБС Сумма 1 2 999 Раздел 5. Кассовые выбытия средств федерального бюджета в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетовКод вида расходов Кассовые выбытия всего из них перечислено на банковские счета иных получателей 1 2 3 900 Руководитель ____________________ ______________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Главный бухгалтер ____________________ ______________________________ (подпись) (расшифровка подписи) "__" _____________ 20__ г.