» » » О направлении примерной формы Соглашения

О направлении примерной формы Соглашения


Российская Федерация
Письмо Казначейство России от 01 ноября 2012 года № 42-7.4-05/5.2-633
О направлении примерной формы Соглашения
Принято
Федеральным казначейством РФ
  1. Федеральное казначейство в целях реализации положений Порядка перечисления остатков средств бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений) с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в учреждениях Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений), в бюджеты субъектов Российской Федерации (местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 8 июня 2012 г. N 76н (далее - Порядок N 76н), направляет для сведения и руководства в работе Примерную форму Соглашения, предусмотренного пунктом 11 Порядка N 76н.
  2. Р.Е.АРТЮХИН
Приложение
к Письму от 01 ноября 2012 года № 42-7.4-05/5.2-633
Приложение
к Письму от 01 ноября 2012 года № 42-7.4-05/5.2-633
  1.     В  целях  реализации положений приказа Министерства финансов Российской
    Федерации  от  8  июня  2012  г.  N  76н  "О  перечислении остатков средств
    бюджетных   и   автономных   учреждений   субъектов   Российской  Федерации
    (муниципальных  бюджетных и автономных учреждений) с соответствующих счетов
    территориальных  органов  Федерального казначейства, открытых в учреждениях
    Центрального  банка Российской Федерации в соответствии с законодательством
    Российской  Федерации  для  отражения  операций  со  средствами бюджетных и
    автономных   учреждений   субъектов   Российской  Федерации  (муниципальных
    бюджетных   и   автономных  учреждений),  в  бюджеты  субъектов  Российской
    Федерации (местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета" (далее
    - Приказ N 76н), __________________________________________________________
                         (наименование территориального органа Федерального
                       казначейства (далее - орган Федерального казначейства))
    в лице руководителя ______________________________________________________,
    действующего на основании ________________________________________________,
    и _________________________________________________________________________
           (наименование финансового органа субъекта Российской Федерации
              (муниципального образования) (далее - Финансовый орган))
    в лице ___________________________________________________, действующего на
    основании ________________________________________________________________,
    именуемые   в   дальнейшем  "Стороны",   заключили   настоящее   Соглашение
    о нижеследующем.
  2. I. Общие положения

  3.     1.1.  Финансовый  орган в соответствии с настоящим Соглашением поручает
    органу Федерального казначейства осуществлять перечисление остатков средств
    государственных учреждений
    ___________________________________________________________________________
     (наименование субъекта Российской Федерации (муниципального образования))
    (далее - Учреждения)  со    счета    органа    Федерального    казначейства
    N ______________________________, открытого в _____________________________
                                                          (наименование
    __________________________________________________________________________,
     расчетной сети Банка России или кредитной организации <1> (далее - Банк))
    в  соответствии  с законодательством  Российской  Федерации  на  балансовом
    счете  N  40601  "Счета  организаций,  находящихся в государственной (кроме
    федеральной)  собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40601)
    (на   балансовом   счете  N  40701  "Счета  негосударственных  организаций.
    Финансовые   организации"   (далее   -  счет  N  40701)),  на  счет  органа
    Федерального казначейства N ________________________________,  открытый   в
    ____________________________________________,  на  балансовом счете N 40201
               (наименование Банка)
    "Средства  бюджетов   субъектов   Российской   Федерации"   (далее - счет N
    40201)  (на  балансовом  счете N 40204 "Средства местных бюджетов" (далее -
    счет N 40204), а также их возврат на счет N 40601 (счет N 40701).
  4. --------------------------------
  5. <1> В случае отсутствия учреждений Центрального банка Российской Федерации на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций.
  6. 1.2. При перечислении остатков средств Учреждений Стороны руководствуются положениями Приказа N 76н и настоящим Соглашением.
  7. 1.3. Информационный обмен, предусмотренный настоящим Соглашением, осуществляется в электронном виде с применением средств электронной подписи.
  8. 1.4. Исполнение органами Федерального казначейства обязанностей, предусмотренных настоящим Соглашением, осуществляется на безвозмездной основе.
  9. II. Права и обязанности сторон

  10. 2.1. Орган Федерального казначейства в рамках исполнения настоящего Соглашения обязан:
  11. 2.1.1. для осуществления перечисления остатка средств со счета N 40601 (счета N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204):
  12. 2.1.1.1. рассчитать сумму перечисляемых со счета N 40601 (N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204) средств исходя из остатка средств на счете N 40601 (счете N 40701) по состоянию на 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов местного времени) текущего рабочего дня, уменьшенного на сумму средств, необходимых для осуществления кассовых выплат Учреждений на следующий за текущим рабочий день, на основании представленных ими в орган Федерального казначейства платежных (расчетных) документов;
  13. 2.1.1.2. сформировать расчетный документ на сумму перечисляемых со счета N 40601 (счета N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204) средств;
  14. 2.1.1.3. осуществлять ежедневно не позднее 17 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 16 часов местного времени) текущего рабочего дня, перечисление средств со счета N 40601 (счета N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204);
  15. 2.1.2. для осуществления возврата средств на счет N 40601 (счет N 40701) со счета N 40201 (счета N 40204) (в случае недостаточности средств на счете N 40601 (счете N 40701) для осуществления кассовых выплат на следующий за текущим рабочий день):
  16. 2.1.2.1. рассчитать сумму перечисляемых средств <1> на счет N 40601 (счет N 40701) со счета N 40201 (счета N 40204) исходя из суммы средств, подлежащих перечислению на следующий за текущим рабочий день на основании представленных Учреждениями в орган Федерального казначейства платежных и расчетных документов, уменьшенной на сумму остатка средств на счете N 40601 (счете N 40701) по состоянию на 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов местного времени) текущего рабочего дня;
  17. --------------------------------
  18. <1> Перечисление остатка средств со счета N 40201 (счета N 40204) осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших со счета N 40601 (счета N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204), и объемом средств, перечисленных со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701) в течение текущего финансового года (далее - сумма остатка средств).
  19. 2.1.2.2. направить не позднее 17 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 16 часов местного времени) текущего рабочего дня в Финансовый орган в электронном виде протокол по сумме планируемых перечислений на счет N 40601 (счет N 40701) со счета N 40201 (счета N 40204) (далее - Протокол по планируемым перечислениям) с указанием суммы перечисляемых средств;
  20. 2.1.2.3. осуществить не позднее 10 часов местного времени следующего за текущим рабочим днем перечисление средств со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701) в соответствии с Протоколом по планируемым перечислениям.
  21. При недостаточности средств на счете N 40201 (счете N 40204) для осуществления кассовых выплат со счета N 40601 (счета N 40701), производить ежедневное перечисление всего остатка средств со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701) на начало текущего рабочего дня;
  22. 2.1.3. направить не позднее, чем за четыре рабочих дня до конца текущего финансового года в Банк расчетный документ на перечисление в соответствии с Протоколом о движении средств от перечисления остатков средств на счет N 40601 (счет N 40701) со счета N 40201 (счета N 40204) суммы остатка средств, подлежащего возврату на счет N 40601 (счет N 40701) (далее - Протокол о движении остатков).
  23. 2.2. Орган Федерального казначейства имеет право:
  24. 2.2.1. вернуть без исполнения представленные участниками бюджетного процесса субъекта Российской Федерации (муниципального образования) платежные и расчетные документы по кассовым выплатам со счета N 40201 (счета N 40204) с указанием в прилагаемом Протоколе (код по КФД 0531805) причин возврата (в случае, предусмотренном абзацем вторым пункта 2.1.2.3 настоящего Соглашения, и до перечисления необходимой суммы средств со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701));
  25. 2.2.2. вернуть без исполнения представленные Учреждениями платежные (расчетные) документы <1> по кассовым выплатам со счета N 40601 (счета N 40701) с указанием в прилагаемом Протоколе (код по КФД 0531805) причины возврата (до поступления со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701) суммы средств, необходимой для оплаты платежных документов и расчетных документов, представленных Учреждениями для осуществления кассовых выплат со счета N 40601 (счета N 40701)).
  26. --------------------------------
  27. <1> Данный пункт может быть исключен из настоящего Соглашения по инициативе Финансового органа.
  28. В этом случае, до поступления со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701) суммы средств, необходимой для оплаты платежных и расчетных документов, представленных Учреждениями в орган Федерального казначейства для осуществления кассовых выплат, платежные (расчетные) документы исполняются органом Федерального казначейства в пределах остатка средств, поступивших на счет N 40601 (счет N 40701), по мере поступления указанных документов в орган Федерального казначейства.
  29. 2.2.2.1. исполнить представленные Учреждениями платежные (расчетные) документы по кассовым выплатам в пределах остатка средств, поступивших на счет N 40601 (счет N 40701), по мере поступления указанных документов в орган Федерального казначейства (до поступления со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701) суммы средств, необходимой для оплаты платежных документов и расчетных документов, представленных Учреждениями для осуществления кассовых выплат со счета N 40601 (счета N 40701)). <1>
  30. --------------------------------
  31. <1> Положения пункта 2.2.2.1 должны быть предусмотрены настоящим Соглашением в случае исключения по инициативе Финансового органа пункта 2.2.2 настоящего Соглашения.
  32. 2.3. Финансовый орган имеет право на получение по запросу в электронном виде Протокола о движении остатков.
  33. 2.4. Орган Федерального казначейства в случае недостаточности остатков средств на счете N 40201 (счете N 40204), на счете N 40601 (счете N 40701) не несет ответственности по обязательствам Финансового органа, главных администраторов (администраторов источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора), администраторов источников финансирования дефицита бюджета, главных распорядителей (распорядителей) и (или) получателей средств бюджета, Учреждений.
  34. III. Срок действия соглашения

  35. 3.1. Настоящее Соглашение заключается на неопределенный срок и вступает в силу с момента его подписания обеими Сторонами.
  36. 3.2. Действие настоящего Соглашения может быть прекращено по соглашению Сторон.
  37. 3.3. Финансовый орган вправе направить предложение о расторжении настоящего Соглашения с указанием предполагаемой даты расторжения, но не позднее чем за 3 месяца до указанной даты.
  38. Юридические адреса Сторон.
  39. Подписи Сторон.

Предыдущая новость - Об учете лесных дорог

Следующая новость - Об отмене отдельных писем Минрегиона России о порядке применения нормативов накладных расходов и сметной прибыли в строительстве