Ярославская область
Решение от 25 ноября 2011 года № 72
Об исполнении бюджета Шопшинского сельского поселения за 9 месяцев 2011года
Принято
Муниципальным Советом Шопшинского сельского поселения Гаврилов-Ямского муниципального района (Ярославская обл.)
Муниципальным Советом Шопшинского сельского поселения Гаврилов-Ямского муниципального района (Ярославская обл.)
Заслушав информацию об исполнении бюджета Шопшинского сельского поселения за 9 месяцев 2011 года Муниципальный Совет Шопшинского сельского поселения отмечает, что исполнение бюджета сельского поселения по доходам составило 73,8 % к плановому поступлению доходов в 2011 году ( план – 14476,3 тыс.руб., факт – 10684,2 тыс. руб.)
| Наименование дохода | План 2011года | Факт за 9 мес. | % исполнения |
| - налог на доходы физических лиц | 1529.0 | 1315.2 | 86.0 |
| - сельхозналог | 7.0 | 0 | 0 |
| -налог на имущество | 230.0 | 161.4 | 70.2 |
| -земельный налог | 4059.0 | 2373.6 | 58.5 |
| - арендная плата | 300.0 | 343.4 | 114.5 |
| -доходы от продажи земельных участков | 100.0 | 22.9 | 22.9 |
| - прочие доходы от использования имущества | 70.0 | 28.4 | 40.7 |
| -безвозмездные поступления | 8081.3 | 6401.4 | 79.2 |
| -предпринимательская деятельность | 100.0 | 37.9 | 37.9 |
| ИТОГО: | 14476,3 | 10684,2 | 73,8 |
Поступление собственных доходов составило за 9 месяцев 2011 года 4244,9 тыс.руб. при плане - 6295,0 тыс. руб., что составило в структуре доходов 39,7 %.
Исполнение бюджета по расходам составило 11101,9 тыс.руб., что составило 76,7 % к годовому плану 2011года.
За 9 месяцев 2011 года из бюджета Шопшинского сельского поселения профинансировано 20,3% от общей суммы расходов по жилищно-коммунальному хозяйству, 15,2% по учреждениям культуры. Обеспечена своевременная выплата заработной платы работникам бюджетной сферы.
Численность муниципальных служащих администрации за 9 месяцев 2011 год составила 8 человек, фактические затраты на их содержание составили 1663,3 тысяч рублей. Численность работников муниципального учреждения культуры «Шопшинский КДЦ» за 9 месяцев 2011г. составила 9 человек, фактические затраты на их содержание составили 1686,2 тысяч рублей.
Средства резервного фонда расходовались в течение квартала на проведение праздничных мероприятий, на материальную помощь к юбилейным датам пенсионерам и составили 40,2 тыс. рублей. Муниципальный Совет Шопшинского сельского поселения
Решил:
1.Информацию об исполнении бюджета Шопшинского сельского поселения за 9 месяцев 2011 года принять к сведению.
2.Администрации Шопшинского сельского поселения принять неотложные меры по выполнению плана поступления доходов в 4 квартале 2011г.
3.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на Комиссию по финансам, бюджету, налогам и управлению муниципальной собственностью Шопшинского сельского поселения.
4.Настоящее Решение вступает в силу со дня его официального опубликования.
Глава Шопшинского сельского поселения
В.И.Стеценко
Приложение
к Решению от 25 ноября 2011 года № 72
к Решению от 25 ноября 2011 года № 72
Исполнение доходов бюджета Шопшинского сельского поселения за 9 месяцев 2011 года в соответствии с классификацией доходов бюджетов РФ
Тыс.руб.
| Код бюджетной классификации РФ | Наименование доходов | План 2011года | Исполнено за 9 месяцев | % исполнения |
| 000 1 00 00000 00 0000 000 | Доходы | 6295,0 | 4244,9 | 67,4 |
| 182 1 01 00000 00 0000 000 | Налоги на прибыль, доходы | 1529,0 | 1315,2 | 86,0 |
| 182 1 01 02000 01 0000 110 | Налог на доходы физических лиц | 1529,0 | 1315,2 | 86,0 |
| 182 1 01 02020 01 0000 110 | Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации | 1529,0 | 1315,2 | 86,0 |
| 182 1 01 02021 01 0000 110 | Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации, за исключением доходов, полученных физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и других лиц, занимающихся частной практикой | 1529,0 | 1315,2 | 86,0 |
| 182 1 05 00000 00 0000 000 | Налоги на совокупный доход | 7,0 | - | |
| 182 1 05 03010 01 0000 110 | Единый сельскохозяйственный налог | 7,0 | - | |
| 182 1 06 00000 00 0000 000 | Налоги на имущество | 4289,0 | 2535,0 | 59,0 |
| 182 1 06 01000 00 0000 110 | Налоги на имущество физических лиц | 230,0 | 161,4 | 70,2 |
| 182 1 06 01030 10 0000 110 | Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставкам, применяемым к объектам налогообложения, расположенным в границах поселений | 230,0 | 161,4 | 70,2 |
| 182 1 06 06000 00 0000 110 | Земельный налог | 4059,0 | 2373,6 | 58,5 |
| 182 1 06 06013 10 0000 110 | Земельный налог, взимаемый по ставкам, установленным в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса РФ, и применяемым к объектам налогообложения, расположенным в границах поселений | 409,0 | 329,9 | 80,7 |
| 182 1 06 06023 10 0000 110 | Земельный налог, взимаемый по ставкам, установленным в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса РФ, и применяемым к объектам налогообложения, расположенным в границах поселений | 3650 | 2043,7 | 56,0 |
| 000 1 11 00000 00 0000 000 | Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | 370,0 | 371,8 | 100,5 |
| 000 1 11 05000 00 0000 120 | Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) | 300,0 | 343,4 | 114,5 |
| 868 1 11 05010 10 0000 120 | Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков | 300,0 | 343,4 | 114,5 |
| 856 1 11 09000 00 0000 120 | Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) | 70,0 | 28,4 | 40,7 |
| 856 1 11 09045 10 0000 120 | Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности поселений (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) | 70,0 | 28,4 | 40,7 |
| 000 1 14 00000 00 0000 000 | Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 100,0 | 22,9 | 22,9 |
| 868 1 14 06000 00 0000 430 | Доходы от продажи земельных участков, находящихся в в государственной и муниципальной собственности (за исключением земельных участков автономных учреждений, а также земельных участков государственных и муниципальных предприятий, в том числе казенных) | 100,0 | 22,9 | 22,9 |
| 868 1 14 06010 00 0000 430 | Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена | 100,0 | 22,9 | 22,9 |
| 868 1 14 06014 10 0000 430 | Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений | 100,0 | 22,9 | 22,9 |
| 000 2 00 00000 00 0000 000 | Безвозмездные поступления | 8081,3 | 6401,40 | 79,2 |
| 856 2 02 00000 00 0000 000 | Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | 7999,3 | 6319,4 | 79,0 |
| 856 2 02 01000 00 0000 151 | Дотации бюджетам субъектов РФ и муниципальным образованиям | 1265,0 | 949,0 | 75,0 |
| 856 2 02 01001 10 0000 151 | Дотации бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности | 403,0 | 303,0 | 75,2 |
| 856 2 02 01003 10 1004 151 | Дотации бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов | 862,0 | 646,0 | 74,9 |
| 856 2 02 02000 00 0000 151 | Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) | 1097,3 | 1097,3 | 100,0 |
| 856 2 02 02041 10 2011 151 | Субсидия на финансирование дорожного хозяйства | 306,1 | 306,1 | 100,0 |
| 856 2 02 02085 10 2004 151 | Субсидия на проведение мероприятий по улучшению жилищных условий граждан Российской Федерации, проживающих в сельской местности в части областных средств | 452,1 | 452,1 | 100,0 |
| 856 2 02 02085 10 2054 151 | Субсидия на проведение мероприятий по улучшению жилищных условий граждан Российской Федерации, проживающих сельской местности, в рамках областной целевой программы «Развитие агропромышленного комплекса и сельских территорий Ярославской области» в части средств федерального бюджета | 339,1 | 339,1 | 100,0 |
| 856 2 02 03000 00 0000 151 | Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | 154,0 | 116,0 | 75,3 |
| 856 2 02 03015 10 0056 151 | Субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты | 154,0 | 116,0 | 75,3 |
| 000 2 02 04000 00 0000 151 | Иные межбюджетные трансферты | 5483,0 | 4157,1 | 75,8 |
| 856 2 02 04014 10 0000 151 | Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями | 2552,0 | 2513,0 | 98,4 |
| 856 2 02 04999 10 4005 151 | Межбюджетные трансферты на обеспечение равной доступности жилищно-коммунальных услуг для населения | 2799,0 | 1577,4 | 56,4 |
| 856 2 02 04999 10 4009 151 | Межбюджетные трансферты на реализацию областной целевой программы «О государственной поддержке отдельных категорий граждан, проживающих в Ярославской области, по проведению ремонта жилых помещений и (или) работ, направленных на повышение уровня обеспеченности их коммунальными услугами» | 90,0 | 66,7 | 74,1 |
| 856 2 02 04999 10 4013 151 | Межбюджетные трансферты на финансирование дополнительных расходов, связанных с увеличением фонда оплаты труда работников сферы культуры | 42,0 | - | - |
| 856 2 07 00000 00 0000 000 | Прочие безвозмездные поступления | 82,0 | 82,0 | 100,0 |
| 856 2 07 05000 10 0000 180 | Прочие безвозмездные поступления в бюджеты поселений | 82,0 | 82,0 | 100,0 |
| 856 3 00 00000 00 0000 000 | Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 100 | 37,9 | 37,9 |
| 856 3 02 00000 00 0000 000 | РЫНОЧНЫЕ ПРОДАЖИ ТОВАРОВ И УСЛУГ | 100 | 37,9 | 37,9 |
| 856 3 02 01000 00 0000 130 | Доходы от продажи услуг | 100 | 37,9 | 37,9 |
| 856 3 02 01050 10 0000 130 | Доходы от продажи услуг, оказываемых учреждениями, находящимися в ведении органов местного самоуправления поселений | 100 | 37,9 | 37,9 |
| Всего доходов | 14476,3 | 10684,2 | 73,8 |
Приложение
к Решению от 25 ноября 2011 года № 72
к Решению от 25 ноября 2011 года № 72
Исполнение расходов бюджета Шопшинского сельского поселения за 9 месяцев 2011 года по разделам и подразделам функциональной классификации расходов бюджетов РФ.
тыс.руб.
| Код | Наименование разделов и подразделов | План на 2011 г. | Исполнено за 9 месяцев | % исполнения |
| 0100 | Общегосударственные вопросы | 2400,9 | 1890,5 | 78,7 |
| 0102 | Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ иоргана местного самоуправления | 578 | 476,8 | 82,5 |
| 0104 | Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций | 1565 | 1186,5 | 75,8 |
| 0111 | Резервные фонды | 51 | 40,2 | 78,8 |
| 0113 | Другие общегосударственные расходы | 206,9 | 187,0 | 90,3 |
| 0200 | Национальная оборона | 154 | 98,3 | 63,8 |
| 0203 | Мобилизационная и вневойсковая подготовка | 154 | 98,4 | 63,8 |
| 0300 | Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 137 | 98,8 | 72,1 |
| 0309 | Зашита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона | 19 | 14,3 | 75,3 |
| 0310 | Обеспечение пожарной безопасности | 118 | 84,5 | 71,6 |
| 0400 | Национальная экономика | 418 | 99,5 | 23,8 |
| 0402 | Топливно-энергетический комплекс | 418 | 99,5 | 23,8 |
| 0500 | Жилищно-коммунальное хозяйство | 2882,5 | 2248,9 | 78,0 |
| 0501 | Жилищное хозяйство | 246 | 150,3 | 61,1 |
| 0502 | Коммунальное хозяйство | 565 | 431,5 | 76,4 |
| 0503 | Благоустройство | 2071,5 | 1667,1 | 44,8 |
| 0600 | Охрана окружающей среды | 5 | 5 | 100 |
| 0605 | Другие вопросы в области охраны окружающей среды | 5 | 5 | 100 |
| 0700 | Образование | 20 | 19,0 | 95,0 |
| 0707 | Молодежная политика и оздоровление детей | 20 | 19,0 | 95,0 |
| 0800 | Культура и кинематография | 2187 | 1686,2 | 77,1 |
| 0801 | Культура | 2187 | 1686,2 | 77,1 |
| 1000 | Социальная политика | 920,4 | 887,9 | 96,5 |
| 1003 | Социальное обеспечение населения | 920,4 | 887,9 | 96,5 |
| 1100 | Физическая культура и спорт | 24,5 | 24,5 | 100 |
| 1102 | Массовый спорт | 24,5 | 24,5 | 100 |
| 1400 | Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований общего характера | 5227 | 4005,4 | 76,6 |
| 1403 | Прочие межбюджетные трансферты бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований общего характера | 5227 | 4005,4 | 76,6 |
| ИТОГО: | 14376,3 | 11064,0 | 77,0 | |
| Расходы за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 100 | 37,9 | 37,9 | |
| Всего расходов: | 14476,3 | 11101,9 | 76,7 | |
| Дефицит ( 10% от суммы доходов) |
Приложение
к Решению от 25 ноября 2011 года № 72
к Решению от 25 ноября 2011 года № 72
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ШОПШИНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2011Г
1.Анализ исполнения доходной части бюджета
Бюджет Шопшинского сельского поселения на 2011 год утвержден решением Муниципального Совета № 52 от 23.12.2010 года с суммой доходов 7937 тыс. руб. ( в том числе собственные доходы 6295 т.руб.), расходов 7937 тыс. руб., с дефицитом 0 тыс. руб.
В течение 9 месяцев года, в процессе исполнения бюджета поселения, вносились изменения и дополнения. В результате доходы бюджета утверждены в сумме 14476,3 тыс. рублей и расходы – 14476,3 тыс. рублей.
За 9 месяцев 2011 года доходная часть бюджета, по уточненному плану, выполнена на 73,8%, в том числе по собственным доходам на 67,4% (Приложение 1).Всего фактически доходов поступило 10684,2 тыс.рублей. Собственные доходы в структуре доходов бюджета поселения составили 39,7% или 4244,9 тыс. руб.
Налоговые доходы.
Налоговые доходы поселения составили наибольший удельный вес собственных доходов, что составило 3850,2 тыс. руб. или 90,7%.
План налоговых поступлений за 9 месяцев 2011г. выполнен на 66,1%.
В том числе:
- налог на доходы физических лиц выполнен на 86 %.
- единый сельскохозяйственный налог не выполнен, что связано с неполучением сельхозпредприятиями прибыли.
- налог на имущество выполнен на 70,2 %, так как многие физические лица будут оплачивать налог по срокам платежа, а это октябрь-ноябрь.
- земельный налог выполнен на 58,5%.Поступления также должны быть по 3 кварталу в конце октября, а от физических лиц – сроки платежа октябрь-ноябрь.
Неналоговые доходы.
План по доходам от использования имущества, находящегося в государственной собственности в 2011 году составил 470 тыс.руб. Фактически за 9 месяцев поступило 394,7 тыс. руб. или 84%.
В том числе:
- по арендной плате за земли поступления составили 343,4тыс. руб. или 114,5%.
- доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений составили лишь 22,9 тыс. руб. или 22,9%, так как не совершились сделки по продаже.
Безвозмездные перечисления за 9 месяцев 2011 года в общей сумме доходов составили 59,9%, что составило 6401,40 тыс. руб.
В том числе:
- дотации – 949 тыс. руб.,
- субсидии – 1097,3 тыс. руб.,
- субвенции – 116 тыс. руб.,
- иные межбюджетные трансферты – 4157,1 тыс. руб.,
-прочие безвозмездные поступления –82 тыс. руб.
Доходы от оказания услуг (предпринимательская и иная приносящая доход деятельность) за 9 месяцев составили 37,9 тыс.руб., что составило в общей структуре доходов 0,4%.
2.Анализ исполнения расходной части бюджета.
В бюджетном процессе за 9 месяцев 2011 года участвовали два получателя бюджетных средств:
- Администрация Шопшинского сельского поселения
- МУК «Шопшинский КДЦ»
Из них один является распорядителем средств бюджета сельского поселения – это Администрация Шопшинского поселения. Организацию исполнения бюджета осуществляет финансовый отдел Администрации Шопшинского сельского поселения.
На основе принятого бюджета на 2011 год финансовый отдел сформировал сводную бюджетную роспись в соответствии с функциональной и экономической классификацией расходов бюджета.
Расходная часть бюджета по плану 2011 года составляет 14476,3 тыс. руб. За 9 месяцев 2011г. выполнение составляет 76,7% , т.е. 11101,9 тыс.руб. (Приложение 2).
Структура исполнения расходной части бюджета за 9 месяцев 2011 года распределилось следующим образом:
- общегосударственные вопросы - 1890,5тыс. руб. – 17,0%
- национальная оборона - 98,3 тыс. руб. – 0,9%
- национальная безопасность и правоохранительная деятельность - 98,8тыс. руб.- 0,9%
- национальная экономика – 99,5 тыс.руб. – 0,9%
- жилищно-коммунальное хозяйство - 2248,9тыс. руб. – 20,3%
- охрана окружающей среды - 5 тыс.руб.- 0,1%
- молодежная политика - 19,0 тыс.руб. – 0,2%
- культура, кинематография, средства массовой информации – 1686,2 тыс. руб. – 15,2 %
- социальная политика – 887,9 тыс.рублей – 8,0%
- физическая культура и спорт – 24,5 тыс.руб. – 0,2%
- межбюджетные трансферты – 4005,4 тыс.рублей - 36,0%
- предпринимательская деятельность – 31,8 тыс.руб. – 0,3%
Расходование средств резервного фонда за 9 месяцев 2011 года осуществлялось в соответствии с Положением о порядке расходования средств резервного фонда Администрации Шопшинского сельского поселения №39 от 16.06.2006г. и составило 40,2 тыс. руб. Средства фонда расходовались на материальную помощь к юбилейным датам ветеранов и пенсионеров, на открытки для Совета ветеранов и общества инвалидов, на премирование участников соревнований на Кубок памяти В.В.Крылова, на подарки призывникам и пенсионерам к Дню пожилого человека.
3.Анализ кредиторской и дебиторской задолженности
| Кредиторская задолженность | Сумма,руб |
| ООО "МедиаКом" | 3150,03 |
| Шопшинское МУП ЖКХ (вода) | 435,89 |
| ООО "Профдезинфекция" | 1680,00 |
| ООО "Эльма" | 4800,00 |
| МАУ "Гаврилов-Ямский вестник" | 8071,84 |
| Шопшинское МУП ЖКХ (бани) | 47253,30 |
| Гав-Ям ГУП "Автодор" | 1823,82 |
| ОАО "МРСК Центра" | 20583,34 |
| ООО "Стройкоммунэнерго"(ремонт) | 32239,00 |
| ОАО "ЯСК" | 34344,72 |
| ООО "Спецавтохозяйство"(уголь) | 99734,65 |
| ИП Корнев А.И.(колодец) | 33460,00 |
| ИП Комяков С.Ю.(стройматериалы) | 71520,00 |
| Итого кредиторской задолженности | 3590 96,59 |
| Дебиторская задолженность | Сумма,руб |
| ОАО "Ростелеком" (услуги связи) | 985,51 |
| ГУПТИ УН по Ярославской области | 354,00 |
| ООО "Секретарь" | 1380,00 |
| Итого деб.задолженности | 13 39,51 |