- Принято
- Центральным банком Российской Федерации
- Банк России направляет настоящее письмо с целью оказания методической помощи кредитным организациям по организации внутреннего контроля в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при установлении и поддержании корреспондентских отношений с банками США.
- Сетью по борьбе с финансовыми преступлениями США (ФинСЕН США) в соответствии с требованиями статьи 312 "Специальные меры тщательной проверки корреспондентских счетов и частных счетов клиентов" Закона ПАТРИОТ (USA Patriot Act) издан нормативный акт, устанавливающий требования к процедурам открытия и ведения корреспондентских счетов иностранных финансовых институтов, счетов иностранных граждан, а также счетов влиятельных политических лиц. Указанный нормативный акт опубликован 4 января 2006 года и вступил в силу 3 февраля 2006 года.
- Нормативный акт обязывает финансовые институты США при открытии корреспондентских счетов иностранным финансовым институтам, а также частных банковских счетов иностранным гражданам применять программу тщательной проверки, которая должна быть основана на оценке риска использования счета для отмывания денег.
- В рамках программы тщательной проверки финансовые учреждения США должны осуществлять следующие процедуры.
- Для корреспондентских счетов <*> установлены общие требования, в соответствии с которыми необходимо:
--------------------------------
<*> Корреспондентский счет - счет, открытый для иностранного финансового учреждения, предназначенный для осуществления операций, связанных с зачислением денежных средств, осуществлением платежей или иных расходных операций от имени иностранного финансового учреждения или осуществлением других финансовых транзакций для иностранного финансового учреждения.- 1. Проводить оценку риска отмывания денег с использованием корреспондентского счета. При этом должны изучаться следующие факторы:
- - характер деятельности иностранного финансового учреждения <*> и обслуживаемых им рынков;
--------------------------------
<*> Иностранное финансовое учреждение - иностранный банк; отделение или филиал уполномоченного финансового учреждения США, расположенные за пределами США; любое юридическое лицо, созданное по иностранному законодательству, занимающееся продажей или обменом валюты, переводом денежных средств; любое юридическое лицо, созданное по иностранному законодательству, занимающееся операциями с ценными бумагами, посредничеством в срочных биржевых операциях; паевой инвестиционный фонд открытого типа.- - тип, цель и предполагаемые виды операций по данному корреспондентскому счету;
- - характер и продолжительность взаимоотношений с иностранным финансовым учреждением и его аффилированными лицами;
- - режим противодействия отмыванию преступных доходов и надзорный режим юрисдикции, в которой иностранное финансовое учреждение получило лицензию, а также по возможности информацию о юрисдикции, в которой зарегистрирована компания - собственник иностранного финансового учреждения;
- - известная или доступная финансовому учреждению США информация относительно применения иностранным финансовым учреждением процедур противодействия отмыванию преступных доходов.
- 2. Применять процедуры и контроль, основанные на оценке риска, по каждому корреспондентскому счету в целях выявления операций, связанных с отмыванием денег, включая периодический мониторинг деятельности корреспондентского счета, позволяющий определить соответствие проводимых через счет операций заявленным при открытии счета типу, цели и ожидаемой деятельности.
- В отношении некоторых иностранных банков финансовые учреждения США будут обязаны применять усиленные меры тщательной проверки (в настоящее время ФинСЕН США не утвердила правила по применению данного требования).
- В отношении частных банковских счетов <*> финансовых институтов США должны выполнять общие требования, в соответствии с которыми необходимо:
--------------------------------
<*> Частный банковский счет - счет, открытый в финансовом учреждении США, который требует минимального совокупного вклада денежных средств или других активов на сумму не меньше чем 1 000 000 долларов США;- открытый от имени или в пользу одного или нескольких лиц - нерезидентов США, которые являются прямыми собственниками или бенефициарными владельцами счета; контролируется или управляется полностью или частично служащим или агентом финансового учреждения США, действующим в качестве посредника между этим финансовым учреждением и собственником или бенефициарием счета.
- - применять программу тщательной проверки, которая включает политику, процедуры и контроль, позволяющие выявить и направить отчет о подозрительной деятельности или отмывании денег, осуществляемых с использованием частного банковского счета.
- Как минимум финансовые учреждения США должны предпринять обоснованные меры для:
- 1. Установления личности всех номинальных собственников и выгодоприобретателей <*> по частному банковскому счету;
--------------------------------
<*> Выгодоприобретатель - лицо, которое имеет право контроля или право собственности на денежные средства и активы счета, что позволяет этому лицу прямо или косвенно распоряжаться, управлять или руководить счетом.- Способность единолично финансировать счет или иметь право на средства, размещенные на счете, без соответствующих полномочий на управление, распоряжение и руководство счетом (за исключением случая, когда выгодоприобретателем является несовершеннолетний ребенок) не дает права лицу считаться выгодоприобретателем.
- 2. Установления, что идентифицированное лицо является высокопоставленным иностранным политическим лицом; <*>
--------------------------------
<*> Высокопоставленное иностранное политическое лицо - бывшее или действующее высшее должностное лицо исполнительной, законодательной, административной, военной или судебной власти иностранного государства; высшее должностное лицо руководящей политической партии иностранного государства; старший управляющий принадлежащего иностранному правительству коммерческого предприятия.- Требования повышенного внимания также применяются к следующим категориям лиц:
- - юридические лица, которые были сформированы таким лицом или для выгоды такого;
- - супруги, родители, родные братья и сестры, дети; родители, родные братья и сестры супругов такого лица;
- - лица, о которых широко и общеизвестно (или известно данному финансовому учреждению США), что они состоят в тесном контакте с таким лицом.
- 3. Установления источника(ов) денежных средств, размещенных на счете, цели ожидаемого использования счета;
- 4. Проведения мониторинга деятельности по счету с целью проверки соответствия представленной при открытии счета информации об источниках финансирования счета, заявленной цели ожидаемого использования счета.
- Установлены специальные требования в отношении высокопоставленных иностранных политических лиц: в случае, если владельцем или выгодоприобретателем по счету является высокопоставленное иностранное политическое лицо, должны применяться усиленные меры тщательной проверки, которые должны быть направлены на выявление и направление сообщений об операциях, осуществляемых с использованием доходов от иностранной коррупции <*>.
--------------------------------
<*> Доходы от иностранной коррупции означают любые активы или собственность, которые приобретены высокопоставленным иностранным политическим лицом или от его имени путем незаконного присвоения, воровства или растраты государственных средств; путем взяточничества или вымогательства; путем незаконного присвоения собственности иностранного правительства, включая любую другую собственность, в которую такие активы были преобразованы.- В программу тщательной проверки должны быть включены специальные процедуры, которые должны применяться в случае, если тщательная проверка в отношении корреспондентских и частных банковских счетов не может быть осуществлена. При этом финансовые учреждения США вправе:
- - отказать в открытии счета;
- - приостановить операции по счету;
- - направить сообщение о подозрительной деятельности;
- - закрыть счет.
- Финансовые учреждения США с 5 июля 2006 года должны применять требования по применению программы тщательной проверки в отношении корреспондентских счетов и частных банковских счетов, открытых после 5 июля 2006 года. Для корреспондентских счетов и частных банковских счетов, открытых до 5 июля 2006 года, требования по применению тщательной проверки вступают в силу со 2 октября 2006 года.
- Текст нормативного акта ФинСЕН США, устанавливающего требования к открытию и ведению финансовыми институтами США корреспондентских счетов, счетов иностранных граждан и счетов влиятельных политических лиц, размещен на официальном сайте ФинСЕН США в сети Интернет по адресу: www.fincen.gov/finalrule01042006.pdf.
- Доведите содержание настоящего Письма Банка России до сведения кредитных организаций.
- Первый заместитель Председателя
- Центрального банка
- Российской Федерации
- А.А.КОЗЛОВ