Ярославская область
Решение от 15 мая 2012 года № 94
Об исполнении бюджета Шопшинского сельского поселения за 1 квартал 2012 года.
Принято
Администрацией Гаврилов-Ямского муниципального района (Ярославская обл.)
Администрацией Гаврилов-Ямского муниципального района (Ярославская обл.)
Заслушав информацию об исполнении бюджета Шопшинского сельского поселения за 1 квартал 2012 года Муниципальный Совет Шопшинского сельского поселения отмечает, что исполнение бюджета сельского поселения по доходам составило 17,3 % к плановому поступлению доходов в 2012 году (план – 14690505 руб., факт – 2536961 руб.)
В том числе: План Факт % исполнения - по налогу на доходы физических лиц – 2062000 485157 23.5 - по сельхозналогу - 0 - - - по налогу на имущество – 767000 10317 1.4 - по земельному налогу – 2873000 939926 32.7 - по арендной плате - 430000 78008 18.1 - по доходам от продажи зем. участков - 50000 10625 21.2 - по прочим доходам от исп.имущ. - 50000 55443 110.9 - по доходам от оказания платных услуг 54000 16490 30.5 - по безвозмездным поступлениям – 8310505 940995 113.2
Поступление собственных доходов составило за 1 квартал 2012 года 1595966 руб. при плане - 6333000 руб., что составило 25,2 %.
Исполнение бюджета по расходам составило 2659699 руб., что составило 18,1 % к годовому плану 2012года.
В 1 квартале 2012 года из бюджета Шопшинского сельского поселения профинансировано 33,8% от общей суммы расходов по жилищно-коммунальному хозяйству; 24,2% по учреждениям культуры. Обеспечена своевременная выплата заработной платы работникам бюджетной сферы.
Численность муниципальных служащих администрации за 1 квартал 2012 год составила 8 человек, фактические затраты на их содержание составили 692881 рубль.
Численность работников муниципального учреждения культуры «Шопшинский КДЦ» за1 квартал 2012г. составила 9 человек, фактические затраты на их содержание составили 644809 рублей.
Средства резервного фонда расходовались в течение квартала на проведение праздничных мероприятий, на материальную помощь к юбилейным датам пенсионерам и составили 11500 рублей.
Муниципальный Совет Шопшинского сельского поселения
Решил:
1.Информацию об исполнении бюджета Шопшинского сельского поселения за 1 квартал 2012 года принять к сведению.
2.Администрации Шопшинского сельского поселения принять неотложные меры по выполнению плана поступления доходов во 2 квартале 2012г.
3.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на Комиссию по финансам, бюджету, налогам и управлению муниципальной собственностью Шопшинского сельского поселения.
Глава Шопшинского сельского поселения
В.И.Стеценко
Приложение
к Решению от 15 мая 2012 года № 94
к Решению от 15 мая 2012 года № 94
Исполнение доходов бюджета Шопшинского сельского поселения за 1 квартал 2012 года в соответствии с классификацией доходов бюджетов РФ.
Тыс.руб.
| Код бюджетной классификации РФ | Наименование доходов | План 2012года | Исполнено за 1 квартал | % исполнения |
| 000 1 00 00000 00 0000 000 | Доходы | 6333000 | 1595966 | 25,2% |
| 182 1 01 00000 00 0000 000 | Налоги на прибыль, доходы | 2062000 | 485157 | 23,5 |
| 182 1 01 02000 01 0000 110 | Налог на доходы физических лиц | 2062000 | 485157 | 23,5 |
| 182 1 01 02021 01 0000 110 | Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации, за исключением доходов, полученных физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и других лиц, занимающихся частной практикой | 2062000 | 485157 | 23,5 |
| 182 1 05 00000 00 0000 000 | Налоги на совокупный доход | 47000 | 0 | 0 |
| 182 1 05 03010 01 0000 110 | Единый сельскохозяйственный налог | 47000 | 0 | 0 |
| 182 1 06 00000 00 0000 000 | Налоги на имущество | 3640000 | 939962 | 25,8 |
| 182 1 06 01000 00 0000 110 | Налоги на имущество физических лиц | 767000 | 10317 | 1,35 |
| 182 1 06 01030 10 0000 110 | Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставкам, применяемым к объектам налогообложения, расположенным в границах поселений | 767000 | 10317 | 1,35 |
| 182 1 06 06000 00 0000 110 | Земельный налог | 2873000 | 929645 | 32,4 |
| 182 1 06 06013 10 0000 110 | Земельный налог, взимаемый по ставкам, установленным в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса РФ, и применяемым к объектам налогообложения, расположенным в границах поселений | 453000 | 112419 | 24,8 |
| 182 1 06 06023 10 0000 110 | Земельный налог, взимаемый по ставкам, установленным в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса РФ, и применяемым к объектам налогообложения, расположенным в границах поселений | 2420000 | 817226 | 33,8 |
| 182 1 09 04053 10 1000 110 | Земельный налог( по обяз.до 01.01.06г) | - | 10281 | 0 |
| 000 1 11 00000 00 0000 000 | Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | 480000 | 133451 | 27,8 |
| 000 1 11 05000 00 0000 120 | Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) | 430000 | 78008 | 18,1 |
| 868 1 11 05013 10 0000 120 | Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков | 430000 | 78008 | 18,1 |
| 856 1 11 09000 00 0000 120 | Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) | 50000 | 55443 | 110,9 |
| 856 1 11 09045 10 0000 120 | Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности поселений (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) | 50000 | 55443 | 110,9 |
| 000 1 13 00000 00 0000 000 | ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ (РАБОТ) И КОМПЕНСАЦИИ ЗАТРАТ ГОСУДАРСТВА | 54000 | 16490 | 30,5 |
| 856 1 13 01000 00 0000 130 | Доходы от оказания платных услуг (работ) | 54000 | 16490 | 30,5 |
| 856 1 13 01995 10 0000 130 | Прочие доходы от оказания платных услуг (работ) получателями средств бюджетов поселений | 54000 | 16490 | 30,5 |
| 000 1 14 00000 00 0000 000 | Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 50000 | 10625 | 21,2 |
| 868 1 14 06000 00 0000 430 | Доходы от продажи земельных участков, находящихся в в государственной и муниципальной собственности (за исключением земельных участков автономных учреждений, а также земельных участков государственных и муниципальных предприятий, в том числе казенных) | 50000 | 10625 | 21,2 |
| 868 1 14 06013 10 0000 430 | Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений | 50000 | 10625 | 21,2 |
| 000 2 00 00000 00 0000 000 | Безвозмездные поступления | 8310505 | 940995 | 113,2 |
| 856 2 02 00000 00 0000 000 | Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | 8310505 | 940995 | 113,2 |
| 856 2 02 01000 00 0000 151 | Дотации бюджетам субъектов РФ и муниципальным образованиям | 1932000 | 471000 | 24,4 |
| 856 2 02 01001 10 0000 151 | Дотации бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности | 74000 | 18000 | 24,3 |
| 856 2 02 01001 10 1002 151 | Дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений | 1811000 | 453000 | 25,0 |
| 856 2 02 01999 10 1001 151 | Прочие дотации бюджетам поселений | 47000 | 0 | 0 |
| 856 2 02 02000 00 0000 151 | Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) | 5780400 | 354286 | 6,1 |
| 856 2 02 02041 10 0000 151 | Субсидия бюджетам поселений на строительство и модернизацию автомобильных дорог общего пользования, в том числе дорог в поселениях( за исключением дорог федерального значения) | 1476500 | 36786 | 2,5 |
| 856 2 02 02077 10 0000 151 | Субсидии бюджетам муниципальных районов на бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства собственности муниципальных образований | 2650000 | 0 | 0 |
| 856 2 02 02078 10 0000 151 | Субсидии бюджетам поселений на бюджетные инвестиции для модернизации объектов коммунальной инфраструктуры | 71900 | 0 | 0 |
| 856 2 02 02085 10 0000 151 | Субсидии бюджетам поселений на осуществление мероприятий по обеспечению жильем граждан Российской Федерации, проживающих в сельской местности | 329000 | 0 | 0 |
| 856 2 02 02999 10 2031 151 | Субсидии на оплату труда работников сферы культуры | 210000 | 56750 | 27,0 |
| 856 2 02 02999 10 2034 151 | Субсидии на содержание органов местного самоуправления | 1043000 | 260750 | 25,0 |
| 856 2 02 03000 00 0000 151 | Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | 183000 | 45750 | 25,0 |
| 856 2 02 03015 10 3001 151 | Субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты | 183000 | 45750 | 25,0 |
| 000 2 02 04000 00 0000 151 | Иные межбюджетные трансферты | 462105 | 69959 | 15,1 |
| 856 2 02 04014 00 0000 151 | Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных образований на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями | 372105 | 69959 | 18,8 |
| 856 2 02 04014 10 0000 151 | Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями | 372105 | 69959 | 18,8 |
| 856 2 02 04999 10 0000 151 | Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений | 90000 | 0 | 0 |
| 856 2 02 04999 10 4002 151 | Межбюджетные трансферты на на реализацию областной целевой программы "О государственной поддержке отдельных категорий граждан, проживающих в Ярославской области, по проведению ремонта жилых помещений и (или) работ, направленных на повышение уровня обеспеченности их коммунальными услугами" | 90000 | 0 | 0 |
| ВСЕГО: | 14 690 505 | 2536961 | 17,3 |
Приложение
к Решению от 15 мая 2012 года № 94
к Решению от 15 мая 2012 года № 94
Исполнение расходов бюджета Шопшинского сельского поселения за 1 квартал 2012 года по разделам и подразделам функциональной классификации расходов бюджетов РФ.
тыс.руб.
| Код | Наименование разделов и подразделов | План на 2012 г. | Исполнено за 1 квартал | % исполнения |
| 0100 | Общегосударственные вопросы | 3440000 | 824025 | 24% |
| 0102 | Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ иоргана местного самоуправления | 807000 | 184592 | 22,9 |
| 0104 | Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций | 2350000 | 541789 | 23,1 |
| 0111 | Резервные фонды | 50000 | 11500 | 23,0 |
| 0113 | Другие общегосударственные расходы | 233000 | 86144 | 37,0 |
| 0200 | Национальная оборона | 183000 | 35736 | 19,5 |
| 0203 | Мобилизационная и вневойсковая подготовка | 183000 | 35736 | 19,5 |
| 0300 | Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 151000 | 4000 | 2,7 |
| 0309 | Зашита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона | 18000 | 4000 | 22,2 |
| 0310 | Обеспечение пожарной безопасности | 133000 | 0 | 0 |
| 0400 | Национальная экономика | 2253316 | 229544 | 10,2 |
| 0402 | Топливно-энергетический комплекс | 200000 | 99653 | 49,8 |
| 0409 | Дорожное хозяйство | 2053316 | 129891 | 6,3 |
| 0500 | Жилищно-коммунальное хозяйство | 2226849 | 897585 | 40,3 |
| 0501 | Жилищное хозяйство | 563000 | 90886 | 16,1 |
| 0502 | Коммунальное хозяйство | 359660 | 263676 | 73,3 |
| 0503 | Благоустройство | 1304189 | 543023 | 41,6 |
| 0600 | Охрана окружающей среды | 5000 | 0 | 0 |
| 0605 | Другие вопросы в области охраны окружающей среды | 5000 | 0 | 0 |
| 0700 | Образование | 20000 | 8000 | 40,0 |
| 0707 | Молодежная политика и оздоровление детей | 20000 | 8000 | 40,0 |
| 0800 | Культура и кинематография | 2687000 | 644809 | 24,0 |
| 0801 | Культура | 2687000 | 644809 | 24,0 |
| 1000 | Социальная политика | 459000 | 0 | 0 |
| 1003 | Социальное обеспечение населения | 459000 | 0 | 0 |
| 1100 | Физическая культура и спорт | 25000 | 16000 | 64,0 |
| 1102 | Массовый спорт | 25000 | 16000 | 64,0 |
| 1400 | Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований общего характера | 3240340 | 0 | 0 |
| 1403 | Прочие межбюджетные трансферты бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований общего характера | 3240340 | 0 | 0 |
| Всего расходов: | 14 690 505 | 2659699 | 18,1 | |
| Дефицит ( 10% от суммы доходов) | 0 |
Приложение
к Решению от 15 мая 2012 года № 94 .
Записка
к Решению от 15 мая 2012 года № 94 .
Записка
Пояснительная записка об исполнении бюджета Шопшинского сельского поселения за 1 квартал 2012г.
1.Анализ исполнения доходной части бюджета
Бюджет Шопшинского сельского поселения на 2012 год утвержден решением Муниципального Совета № 80 от 23.12.2011 года с суммой доходов 13228605 руб. ( в том числе собственные доходы 6333000руб.), расходов 13228605 руб., с дефицитом 0 руб.
В течение 1 квартала года, в процессе исполнения бюджета поселения, вносились изменения и дополнения. В результате доходы бюджета утверждены в сумме 14690505 рублей и расходы – 14690505 рублей.
За 1 квартал 2012 года доходная часть бюджета, по уточненному плану, выполнена на 17,3%, в том числе по собственным доходам на 25,2%. Всего фактически доходов поступило 2536961рубль.
Собственные доходы в структуре доходов бюджета поселения составили 62,9% или 1595966 руб.
Налоговые доходы.
Налоговые доходы поселения составили наибольший удельный вес собственных доходов, что составило 1435400 руб. или 89,9%.
План налоговых поступлений за 1 квартал 2012г. выполнен на 25,0%.
В том числе:
- налог на доходы физических лиц выполнен на 23,5 %.
- единый сельскохозяйственный налог не выполнен, что связано с неполучением сельхозпредприятиями прибыли.
- налог на имущество выполнен на 1,4%, так как физические лица будут оплачивать налог по срокам платежа, а это 1-е ноября.
- земельный налог выполнен на 32,4%.
Неналоговые доходы.
План по доходам от использования имущества, находящегося в государственной собственности в 2012 году составил 480000 руб. Фактически за 1 квартал поступило 133451 руб. или 27,8%.
В том числе:
- по арендной плате за земли поступления составили 78008 руб. или 18,1%.
- по прочим поступлениям от использования имущества доходы составили 55443руб. или 110,9%.
План по доходам от оказания платных услуг составил 54000рублей, фактически за 1 квартал получено 16490 рублей или 30,5%.
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений составили 10625 руб. или 21,2%.
Безвозмездные перечисления за 1 квартал 2012 года в общей сумме доходов составили 37,1%, что составило 940995 руб.
В том числе:
- дотации – 471000 руб. – 24,4%,
- субсидии – 354286руб. – 6,1%,
- субвенции – 45750 руб.- 25%,
- иные межбюджетные трансферты – 69959 руб. – 15,1%,
2.Анализ исполнения расходной части бюджета.
В бюджетном процессе 1 квартала 2012 года участвовали два получателя бюджетных средств:
- Администрация Шопшинского сельского поселения
- МУК «Шопшинский КДЦ»
Из них один является распорядителем средств бюджета сельского поселения – это Администрация Шопшинского поселения. Организацию исполнения бюджета осуществляет финансовый отдел Администрации Шопшинского сельского поселения.
На основе принятого бюджета на 2012 год финансовый отдел сформировал сводную бюджетную роспись в соответствии с функциональной и экономической классификацией расходов бюджета.
Расходная часть бюджета 2012 года составляет 14690505 руб. За 1 квартал 2012г. выполнение составляет 18,1% , т.е. 2659699руб. (Приложение 2).
Выполнение расходной части бюджета за 1 квартал 2012 года распределилось следующим образом:
- общегосударственные вопросы - 824025 руб. – 24%;
- национальная оборона - 35736 руб. – 19,5%;
- национальная безопасность и правоохранительная деятельность - 4000 руб.- 2,7%;
- национальная экономика – 229544 руб.- 10,2%;
- жилищно-коммунальное хозяйство - 897585 руб. – 40,3%;
- охрана окружающей среды - 0
- молодежная политика - 8000 руб. – 40%;
- культура и кинематография – 644809 руб. – 24,0 %.
- физическая культура и спорт – 16000руб. – 64%.
- межбюджетные трансферты – 0
Расходование средств резервного фонда в 1 квартале 2012 года осуществлялось в соответствии с Положением о порядке расходования средств резервного фонда Администрации Шопшинского сельского поселения №39 от 16.06.2006г. и составило 11500 руб. Средства фонда расходовались на материальную помощь к юбилейным датам ветеранов и пенсионеров, на премирование работников культуры к профессиональному празднику, на сувениры ветеранам к 25-летнему юбилею районного ветеранского движения..
3.Анализ кредиторской и дебиторской задолженности по состоянию на 01.04.2012г.
Кредиторская задолженность
| Наименование поставщиков | Код по ЭКР | Сумма | Просроченнная задолженность | |
| ООО "МедиаКом" | 600 | 221 | 1129,69 | |
| Шопшинское МУП ЖКХ | 600 | 223 | 3981,84 | |
| ООО "Профдезинфекция" | 600 | 225 | 960,00 | |
| ООО "Эльма" | 600 | 226 | 1600,00 | |
| МАУ "Гаврилов-Ямский вестник" | 600 | 226 | 47592,40 | |
| Шопшинское МУП ЖКХ | 600 | 241 | 96226,35 | |
| ОАО "МРСК Центра" | 600 | 242 | 33249,99 | |
| АОР НП "Шопша" | 600 | 242 | 15221,00 | |
| Итого кредиторской задолженности | 199 961,27 | |||
Дебиторская задолженность
| Наименование поставщиков | Код по ЭКР | Сумма | |
| ОАО "РосТелеком" | 700 | 221 | 523,76 |
| ГАУ ЯО "Гос. экспертиза в стр-ве" | 700 | 226 | 72 159,20 |
| Итого дебиторской задолженности | 72 682,96 | 0,00 |